Эксперт Александр Аршавский рассуждает о том, что под налог на вклады подпадут доходы по ним от 190 тысяч рублей:
Предположение о том, что повышение ключевой ставки может негативно повлиять на вкладчиков, мне кажется не совсем корректным. Наоборот, повышение ставки до 19% годовых означает, что налогооблагаемая база уменьшится, так как теперь из-под налогов выводится доход в 190 000 рублей (раньше это были 180 000, а ранее – 170 000 и даже 160 000 рублей). И поскольку не облагаемая налогом база увеличивается, мы получим снижение поступления в бюджет.
Большинство вкладов суммой до миллиона рублей включительно будут безналоговыми. Насколько велика доля таких индивидуальных вкладов у одного человека, трудно сказать. Повлияет ли происходящее на поведение вкладчиков? Думаю, нет. По летним данным Центрального банка, прирост вкладов на две трети был обеспечен капитализацией процентов. То есть люди просто не забирают проценты и не направляют их на текущее потребление – их вклады становятся уже долгосрочными.
Это ведет к дальнейшему увеличению суммы вкладов. Повлияет ли это на количество вкладчиков? Не думаю. Налоги – это вмененная обязанность, от нее никуда не денешься. Даже если у человека процентный доход превышает 190 000 рублей, платить ему будет нужно и все равно какая-то часть дохода у него останется.
По структуре вкладов ясности нет, тут социологических исследования показывают противоречивую картину. С одной стороны, публикуются данные о том, что средний вклад в Москве на семью – 3,2 миллиона рублей. С другой стороны, социологические данные показывают, что значительная часть населения вообще не имеет вкладов, а не менее значительная часть имеет вклады, которые позволили бы им продержаться 3-4 месяца. То есть тут картина неоднозначная. Ясно лишь, что основной налоговый доход в бюджет по этой статье будет обеспечен именно крупными вкладами.
Но если доход по вкладам превысит 2,4 миллиона рублей, то с этой суммы надо будет платить уже повышенный налог – насколько я помню, 15%, а не 13%. Впрочем, едва ли это как-то скажется на количестве и сумме вкладов – они будут продолжать расти, и за счет именно больших вкладов. Потому что класть на срочный вклад суммы в 20 000 – 30 000 рублей большого смысла нет, доходность их маленькая.
Кто-то, конечно же, может и такие деньги положить, но для маленьких сумм сейчас интенсивно используются накопительные счета. Ставка там гораздо ниже, чем по срочным вкладам, но так у человека деньги всегда в его распоряжении, да и пополнять счет легко. К тому же у банков есть бонусные программы по накопительным счетам, предусматривающие, что при платежах с этого счета свыше какой то суммы процентная ставка для клиента увеличивается.
Я думаю, что сейчас небольшие вклады будут постепенно перетекать на накопительные счета, а крупные останутся в срочных вкладах. Тем более, что сейчас есть действительно интересные предложения – например, трехлетний вклад под 20% годовых. Если кто-то считает, что рано или поздно процентная ставка начнет снижаться, 20% годовых на 3 года – это привлекательный вариант.